在政府采購中，項(xiàng)目有因作出實(shí)質(zhì)性響應(yīng)的供應(yīng)商不足三家而廢標(biāo)的情況，也有因代理機(jī)構(gòu)操作不規(guī)范而廢標(biāo)的情況，當(dāng)然也還有很多因采購人主體責(zé)任落實(shí)不到位而廢標(biāo)的情形。因此，采購人做好內(nèi)控管理、做到有所為有所不為也特別重要。
政府采購信息報(bào)/網(wǎng)記者日前從山東省財(cái)政廳了解到，為理順政府采購活動(dòng)組織鏈條，充分發(fā)揮預(yù)算單位的主體作用，積極營造規(guī)范、有序、高效的市場競爭環(huán)境，山東省制定印發(fā)了《山東省政府采購預(yù)算單位內(nèi)部控制管理規(guī)范》（以下簡稱“《規(guī)范》”）。
據(jù)了解，該《規(guī)范》落實(shí)了主體責(zé)任、明確了關(guān)鍵人物、指定了牽頭部門?！兑?guī)范》要求預(yù)算單位圍繞崗位設(shè)置、決策機(jī)制、流程設(shè)計(jì)、時(shí)限要求、利益回避等具體事項(xiàng)，制定切實(shí)可行的落實(shí)措施。同時(shí)，明確標(biāo)準(zhǔn)化工作要求和防控制度，加強(qiáng)內(nèi)部責(zé)任管理和流程控制，形成完備的內(nèi)控管理體系。
“這是我省首個(gè)針對預(yù)算單位制定的指導(dǎo)性規(guī)范，充分體現(xiàn)了預(yù)算單位在采購全流程中的主體地位和責(zé)任，不僅是加強(qiáng)預(yù)算單位內(nèi)控管理的規(guī)范性要求，更是預(yù)算單位開展采購活動(dòng)的基本遵循、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和操作指南?！鄙綎|省政府采購監(jiān)督管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《規(guī)范》對時(shí)效要求更嚴(yán)格，突出強(qiáng)調(diào)各環(huán)節(jié)的時(shí)間要求。這主要表現(xiàn)在《規(guī)范》以政府采購相關(guān)法律法規(guī)中對時(shí)限的要求為依據(jù)，要求無論是預(yù)算單位還是集中采購機(jī)構(gòu)，都必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成相應(yīng)采購流程。如，委托代理機(jī)構(gòu)開展采購活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)在備案政府采購計(jì)劃后5個(gè)工作日內(nèi)簽訂委托代理協(xié)議；預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)（成交）通知書發(fā)出之日起 30 日內(nèi)，按照采購文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購合同等等，政府采購流程中的時(shí)限均在《規(guī)范》中再次予以明確。采購預(yù)算單位基本遵循事項(xiàng)，解決了以往拖、等、靠等效率低問題，有力推動(dòng)了政府采購預(yù)算執(zhí)行的加快。
同時(shí)，《規(guī)范》明晰采購預(yù)算單位操作執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。從項(xiàng)目委托到簽訂政府采購合同，采購預(yù)算單位應(yīng)該完成哪些“本職”工作？據(jù)山東省政府采購監(jiān)督管理處相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，《規(guī)范》對采購全流程提出了具體可行的操作性要求，做到操作執(zhí)行更清晰，在分解采購環(huán)節(jié)的同時(shí)，各環(huán)節(jié)又明確了執(zhí)行要求，確保各預(yù)算單位執(zhí)行有理有據(jù)，成為各預(yù)算單位和集中采購機(jī)構(gòu)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)指南，方便了預(yù)算單位和集中采購機(jī)構(gòu)規(guī)范開展政府采購活動(dòng)，保證各個(gè)采購環(huán)節(jié)執(zhí)行到位、高效有序，
據(jù)悉，《規(guī)范》更加注重結(jié)果評價(jià)。規(guī)定建立內(nèi)控管理激勵(lì)約束機(jī)制，將內(nèi)控管理機(jī)制建設(shè)和執(zhí)行情況納入績效考評體系，定期對內(nèi)控管理的有效性進(jìn)行總結(jié)評估，并加強(qiáng)評估結(jié)果應(yīng)用，不斷改進(jìn)完善內(nèi)控管理機(jī)制。定期對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行總結(jié)，一方面，有力推動(dòng)內(nèi)控管理體系的不斷完善，強(qiáng)化預(yù)算單位和集中采購機(jī)構(gòu)依法采購意識；另一方面，真正發(fā)揮內(nèi)控建設(shè)的引導(dǎo)性和約束性，成為開展采購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行的“操作指南”。
來源：政府采購信息網(wǎng) 作者：記者：柏玲
